Decreto nº 24.393 de 18/09/2003


 Publicado no DOE - PB em 19 set 2003


Altera o Decreto nº 22.946, de 16 de abril de 2002, que trata sobre o regime de substituição tributária, nas operações com combustíveis e lubrificantes, derivados ou não de petróleo, e outros produtos, e dá outras providências.


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O GOVERNADOR DO ESTADO DA PARAÍBA, no uso das atribuições que lhe são conferidas pelo art. 86, IV, da Constituição do Estado, e tendo em vista o disposto nos Convênios ICMS 121/02, 128/02 e 148/02,

DECRETA:

Art. 1º O caput do art. 24 do Decreto nº 22.946, de 16 de abril de 2002, passa a vigorar com a seguinte redação:

"Art. 24. Em razão dos procedimentos previstos nos arts. 9º, 10, 11 e 14, será exigido da empresa distribuidora de combustíveis, do importador, ou do Transportador Revendedor Retalhista - TRR - localizados em outras unidades federadas que efetuem remessa de combustíveis derivados de petróleo para este Estado, ou que adquiram álcool etílico anidro combustível com diferimento ou suspensão do imposto, Inscrição no Cadastro de Contribuintes do ICMS - CCICMS (Convênio ICMS 128/02).".

Art. 2º O § 2º do art. 27 do Decreto nº 22.946, de 16 de abril de 2002, passa a viger com a seguinte redação:

"§ 2º Ficam instituídos os relatórios de I a VII, cujos modelos são publicados junto a este Decreto, destinados a (Convênios ICMS 54/02, 121/02 e 148/02):

I - Relatório I: informar a movimentação de combustíveis derivados de petróleo realizada por distribuidora, importador e TRR;

II - Relatório II: informar as operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo;

III - Relatório III: informar o resumo das operações interestaduais com combustíveis derivados de petróleo;

IV - Relatório IV: informar as aquisições interestaduais de álcool etílico anidro combustível - AEAC realizadas por distribuidora;

V - Relatório V: informar o resumo das aquisições interestaduais de álcool etílico anidro combustível - AEAC realizadas por distribuidora;

VI - Relatório VI: demonstrar o recolhimento do ICMS devido por substituição tributária pelas refinarias de petróleo ou suas bases para as diversas unidades federadas;

VII - Relatório VII: demonstrar o recolhimento do ICMS provisionado pelas refinarias de petróleo ou suas bases.".

Art. 3º Fica acrescentado o § 15 ao art. 27 do Decreto nº 22.946, de 16 de abril de 2002, com a seguinte redação:

"§ 15. Relativamente ao prazo de entrega dos relatórios, se o dia fixado ocorrer em dia não útil, a entrega será efetuada no dia útil imediatamente anterior (Convênio ICMS 121/02).".

Art. 4º Este Decreto entra em vigor na data de sua publicação.

PALÁCIO DO GOVERNO DO ESTADO DA PARAÍBA, em João Pessoa, 18 de setembro de 2003; 114º da Proclamação da República.

MARIA LAUREMÍLIA ASSIS DE LUCENA

Governadora em Exercício

LUZEMAR DA COSTA MARTINS

Secretário das Finanças

RELATÓRIO I

RELATÓRIO DA MOVIMENTAÇÃO DE COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO

PERÍODO:


COMBUSTÍVEL:


FLS.
/
DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO









TRR


DISTRIBUIDORA


IMPORTADOR


OUTROS


CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


QUADRO 1 - APURAÇÃO DA MÉDIA PONDERADA DO VALOR DA BASE DE CÁLCULO

HISTÓRICO
QTDE. DE COMBUSTÍVEL
QTDE. DE GASOLINA "A"
VALOR UNIT. MÉDIO
BASE DE CÁLCULO DA ST
ESTOQUE INICIAL




(+) RECEBIMENTOS (ENTRADAS)




(=) TOTAL DISPONÍVEL NO PERÍODO




MÉDIA PONDERADA UNITÁRIA DA BC-ST




(-) REMESSAS (SAÍDAS)




(-) PERDAS




(+) GANHOS




(=) ESTOQUE FINAL





QUADRO 2 - APURAÇÃO DA PROPORCIONALIDADE POR FORNECEDOR

CNPJ
ESTOQUE INICIAL
RECEBIMENTOS
TOTAL DISPONÍVEL
PROPORÇÃO
ESTOQUE FINAL




































SOMA



100%


Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO


NOME


CPF-MF


LOCAL E DATA

CÉDULA DE IDENTIDADE

UF


ASSINATURA DO

CARGO

RESPONSÁVEL

TELEFONES


VISTO DA FISCALIZAÇÃO


RELATÓRIO I

RELATÓRIO DA MOVIMENTAÇÃO DE COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO

PERÍODO:





COMBUSTÍVEL:


FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

TRR


DISTRIBUIDORA


IMPORTADOR


OUTROS

CNPJ





INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO


UF







QUADRO 3 - RELAÇÃO DOS RECEBIMENTOS NO PERÍODO (ENTRADAS)








CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST

RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO


UF


NOTA FISCAL
CFOP
QUANTIDADE DE COMBUSTÍVEL"
QUANTIDADE DE GASOLINA "A
BASE DE CÁLCULO DA ST
ALIQUOTA
ICMS
NÚMERO
DATA



















TOTAL DO REMETENTE.







CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST


RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO


UF



NOTA FISCAL
CFOP
QUANTIDADE DE COMBUSTÍVEL
QUANTIDADE DE GASOLINA "A"
BASE DE CÁLCULO DA ST
ALIQUOTA
ICMS
NÚMERO
DATA






















TOTAL DO REMETENTE















TOTAL DO PERIODO.
















QUADRO 4 - RELAÇÃO DAS REMESSAS REALIZADAS NO PERÍODO (SAÍDAS)

OPERAÇÕES DESTINADAS
QUANTIDADE DE COMBUSTÍVEL
QUANTIDADE DE GASOLINA "A"
AO PRÓPRIO ESTADO


TRANSFERÊNCIAS


SAÍDAS PARA CONGÊNERES


OUTRAS SAÍDAS


AO EXTERIOR


A UNIDADE FEDERADA 1


A UNIDADE FEDERADA 2


TOTAL DO PERÍODO



RELATÓRIO II

RELATÓRIO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS REALIZADAS COM COMBUSTÍVEL DERIVADO DE PETRÓLEO

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO PRODUTO:


COMBUSTÍVEL:


FLS.
/

1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

TRR


DISTRIBUIDORA


IMPORTADOR


OUTROS

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


INSCRIÇÃO ESTADUAL - ST

RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO


UF












2. RELAÇÃO DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO


CNPJ

INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO

UF


NOTA FISCAL
CFOP
DESTI- NAÇÃO
FRETE
PLACAS DO VEICULO TRANS- PORTADOR
QTDE. DE COMBUS- TÍVEL
QTDE. DE GASOLINA "A"
VL. UNIT. DE PAR- TIDA
BASE DE CÁLCULO DA ST
ALÍQUOTA DO ICMS
ICMS DEVIDO

NÚMERO
DATA























SUB-TOTAL






(-) OPERAÇÃO. INTERESTADUAIS REALIZADAS PELO DESTINATÁRIO






TOTAL DO DESTINATÁRIO.







CNPJ

INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO

UF


NOTA FISCAL
CFOP
DESTI- NAÇÃO
FRETE
PLACAS DO VEICULO TRANS- PORTADOR
QTDE. DE COMBUS- TÍVEL
QTDE. DE GASOLINA "A"
VL. UNIT. DE PARTIDA
BASE DE CÁLCULO DA ST
ALÍQUOTA DO ICMS
ICMS DEVIDO

NÚMERO
DATA























SUB-TOTAL






(-) OPERAÇÃO. INTERESTADUAIS REALIZADAS PELO DESTINATÁRIO






TOTAL DO DESTINATÁRIO







TOTAL DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO







Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO
VISTO DA FISCALIZAÇÂO


NOME



CPF-MF



LOCAL E DATA

CÉDULA DE IDENTIDADE

UF



ASSINATURA DO RESPONSÁVEL

CARGO




TELEFONES



RELATÓRIO III

RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS REALIZADAS COM COMBUSTÍVEL

DERIVADO DE PETRÓLEO

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO PRODUTO:


FLS.
/

1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

TRR


DISTRIBUIDORA


IMPORTADOR


OUTROS

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


2. DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


3. DADOS DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO QUE TIVER ORIGINALMENTE RETIDO O IMPOSTO (FORNECEDOR)

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


4. APURAÇÃO DO IMPOSTO DAS OPERAÇÕES REALIZADAS NO PERÍODO
4.1 - OPERAÇÕES PRÓPRIAS

COMBUSTÍVEL
PROPORÇÃO
QUANTIDADES
ICMS COBRADO EM FAVOR DA UF DE ORIGEM
ICMS DEVIDO


TOTAL
PROPORCIONAL
GASOLINA "A"
VL. UNIT. MÉDIO
BASE DE CÁLCULO-ST
ALÍ- QUOTA
ICMS COBRADO
A UF. DE DESTINO





















SOMA..............................................................................................................................................



4.2 - OPERAÇÕES REALIZADAS POR CLIENTES DO EMITENTE

CNPJ
COMBUSTÍVEL
PROPORÇÃO
QUANTIDADES
ICMS COBRADO EM FAVOR DA UF DE ORIGEM
ICMS DEVIDO



TOTAL
PROPOR- CIONAL
GASOLINA "A"
VL. UNIT. MÉDIO
BASE DE CÁLCULO-ST
ALÍ- QUOTA
ICMS COBRA- DO
A UF. DE DESTINO























SOMA..............................................................................................................................................


TOTAL DO PERÍODO....................................................................................................................




5. RESULTADO DA APURAÇÃO

5.1 IMPOSTO COBRADO EM FAVOR DE UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM

5.2 IMPOSTO DEVIDO EM FAVOR DA UNIDADE FEDERADA DE DESTINO

5.3 IMPOSTO A SER REPASSADO PARA A UNIDADE FEDERADA DE DESTINO

5.4 IMPOSTO A SER RESSARCIDO

5.5 IMPOSTO A SER COMPLEMENTADO

5.6 COMPLEMENTO RECOLHIDO ATRAVÉS DE GNRE A FAVOR DA UF DE DESTINO

5.7 VALOR A SER COMPLEMENTADO (5.5 - 5.6)

5.8 VALOR A SER DEDUZIDO/REPASSADO PELA REFINÁRIA

5.9 VALOR A SER PROVISIONADO PELA REFINÁRIA


Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO


NOME


CPF-MF


LOCAL E DATA

CÉDULA DE IDENTIDADE

UF


ASSINATURA DO

CARGO

RESPONSÃVEL

TELEFONES


VISTO DA FISCALIZAÇÃO


RELATÓRIO IV

RELATÓRIO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM ÁLCOOL ETÍLICO ANIDRO COMBUSTÍVEL RECEBIDO POR DISTRIBUIDORA

PERÍODO:



UF DE ORIGEM DO AEAC:


FLS.
/

1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ





INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO


UF







2. RELAÇÃO DOS RECEBIMENTOS NO PERÍODO


CNPJ

INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO

UF


NOTA FISCAL
CFOP
FRETE
PLACAS DO VEICULO
QUANT- DADE
VALOR
VALOR
BASE DE
ALÍQUOTA
ICMS

NÚMERO
DATA


TRANSPORTADOR
DE AEAC
UNITÁRIO
DA OPERAÇÃO
CÁLCULO

DEVIDO






















TOTAL DO REMETENTE










CNPJ

INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL


ENDEREÇO

UF


NOTA FISCAL
CFOP
FRETE
PLACAS DO VEICULO
QUAN- TIDADE
VALOR
VALOR
BASE DE
ALÍQUOTA
ICMS

NÚMERO
DATA


TRANS- PORTADOR
DE AEAC
UNITÁ- RIO
DA OPERAÇÃO
CÁL- CULO

DEVIDO






















TOTAL DO REMETENTE




















TOTAL DOS RECEBIMENTOS









Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO
VISTO DA FISCALIZAÇÂO


NOME



CPF-MF



LOCAL E DATA

CÉDULA DE IDENTIDADE

UF



ASSINATURA DO RESPONSÁVEL

CARGO




TELEFONES



RELATÓRIO V

RESUMO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS COM ÁLCOOL ETÍLICO ANIDRO COMBUSTÍVEL RECEBIDO POR DISTRIBUIDORA

PERÍODO:


UF DE ORIGEM DO AEAC:


UF DE DESTINO DO AEAC:


FLS.
/

1. DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO










CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL








RAZÃO SOCIAL:






ENDEREÇO:


UF:







2. DADOS DO DESTINATÁRIO DO RELATÓRIO







CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL







RAZÃO SOCIAL:





ENDEREÇO:


UF:







3. DADOS DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO QUE TIVER ORIGINALMENTE RETIDO O IMPOSTO DA GASOLINA "A"







CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL







RAZÃO SOCIAL:





ENDEREÇO:


UF:







4. APURAÇÃO DO IMPOSTO DEVIDO A UF DE ORIGEM DO AEAC NO PERÍODO
4.1 - AQUISIÇÕES EFETUADAS PELO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ DO REMETENTE DO AEAC
PROPORÇÃO
QUANTIDADES DE AEAC
ICMS DEVIDO A UF DE ORIGEM



TOTAL
PROPORCIONAL
BASE DE CÁLCULO
ALÍQUOTA
ICMS



































SOMA







4.2 - AQUISIÇÕES EFETUADAS POR CLIENTES DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ DO REMETENTE DO AEAC
PROPORÇÃO
QUANTIDADES DE AEAC
ICMS DEVIDO A UF DE ORIGEM



TOTAL
PROPORCIONAL
BASE DE CÁLCULO
ALÍQUOTA
ICMS



































SOMA






TOTAL DO PERÍODO






5. RESULTADO DA APURAÇÃO

5.1 IMPOSTO A SER REPASSADO A UF DE ORIGEM

5.2 IMPOSTO A SER PROVISIONADO PELA REFINARIA


Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO


NOME


CPF-MF


LOCAL E DATA

CÉDULA DE IDENTIDADE

UF


ASSINATURA DO RESPONSÃVEL

CARGO



TELEFONES


VISTO DA FISCALIZAÇÃO


RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:


FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


QUADRO 1 - APURAÇÃO DO ICMS DEVIDO

1.1 - VALOR DEVIDO POR OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO
R$
1.1.1 ICMS OPERAÇÕES PRÓPRIAS E RETIDO POR SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA (QUADRO 3)

1.1.2 REPASSE DE ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 4.1)

1.1.3 REPASSE DE ICMS SOBRE AEAC REMETIDO A OUTRAS UFs. (QUADRO 6.1)

1.1.4 SUB-TOTAL (1.1.1 + 1.1.2 + 1.1.3)


1.2 - DEDUÇÃO
R$
1.2.1 ICMS S/ OP. REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs A SER REPASSADO A OUTRAS UFs. (QUADRO 7.1)

1.2.2 ICMS A SER REPASSADO SOBRE AEAC RECEBIDO DE OUTRAS UFs. (QUADRO 9.1)

1.2.3 PROVISÃO PARA REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 7.2)

1.2.4 PROVISÃO PARA REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 8)

1.2.5 PROVISÃO PARA REPASSE SOBRE AEAC RECEBIDO DE OUTRAS UFs (QUADRO 9.2)

1.2.6 SUB-TOTAL 01 (1.2.1 + .... 1.2.5)

1.2.7 ICMS RESSARCIDO A DISTRIBUIDORAS (QUADRO 10)

1.2.8 ICMS RESSARCIDO A TRRs. (QUADRO 11)

1.2.9 ICMS RESSARCIDO A IMPORTADORES (QUADRO 12)

1.2.10 ICMS RESSARCIDO A OUTROS CONTRIBUINTES (QUADRO 13)

1.2.11 SUB-TOTAL 02 (1.2.7 + ... 1.2.10)


1.3 ICMS DEVIDO [1.1.4 - (1.2.6 + 1.2.11) ]

1.3.1 DEDUÇÃO TRANSFERIDA DE OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO (QUADRO 14)

1.3.2 DEDUÇÃO TRANSFERIDA PARA OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO (QUADRO 15)

1.3.3 - ICMS A RECOLHER (1.3 + 1.3.1 ) ou (1.3 - 1.3.2)


QUADRO 2 - APURAÇÃO DO ICMS PROVISIONADO

2.1 ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 4.2)

2.2 ICMS SOBRE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 5)

2.3 ICMS SOBRE REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs (QUADRO 6.2)

2.4 ICMS PROVISIONADO (2.1 + 2.2 + 2.3)


Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO


NOME


CPF-MF


LOCAL E DATA

CÉDULA DE IDENTIDADE

UF


ASSINATURA DO RESPONSÃVEL

CARGO



TELEFONES


RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:


FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


QUADRO 3 - OPERAÇÕES REALIZADAS PELO EMITENTE DO RELATÓRIO

PRODUTO
QUANTIDADE
VL. DA OPERAÇÃO
ICMS PRÓPRIO
ICMS-ST
TOTAL DO ICMS













TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.1)



QUADRO 4 - REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs

4.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE
UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR




SOMA


TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.2)


4.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES
UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.1)


QUADRO 5 - REPASSE POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES
UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA DE ORIGEM:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.2)


RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:


FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


QUADRO 6 - REPASSE POR REMESSA DE AEAC PARA OUTRAS UFs.
6.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR




SOMA

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.1.3)


6.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 2.3)


QUADRO 7 - DEDUÇÃO POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs
7.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR




SOMA

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.1)


7.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.3)


RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:


FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


QUADRO 8 - DEDUÇÃO POR OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES
UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA DESTINATÁRIA:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.4)


QUADRO 9 - DEDUÇÃO POR RECEBIMENTO DE AEAC DE OUTRAS UFs.
9.1 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR ESTABELECIMENTO DO EMITENTE
UNIDADE FEDERADA REMETENTE:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA REMETENTE:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A REPASSAR




SOMA

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.2)


9.2 - OPERAÇÕES COM IMPOSTO RETIDO POR OUTROS CONTRIBUINTES
UNIDADE FEDERADA REMETENTE:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA


UNIDADE FEDERADA REMETENTE:

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS A PROVISIONAR




SOMA

TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O ITEM 1.2.5)


QUADRO 10 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A DISTRIBUIDORAS

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS RESSARCIDO




TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.7)


RELATÓRIO VI

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:


FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


QUADRO 11 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A TRRs.

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS RESSARCIDO




TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.8)


QUADRO 12 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A IMPORTADORES

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS RESSARCIDO




TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.9)


QUADRO 13 - DEDUÇÃO POR RESSARCIMENTO EFETUADO A OUTROS CONTRIBUINTES

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
ICMS RESSARCIDO




TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.2.10)


QUADRO 14 - DEDUÇÃO TRANSFERIDA DE OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO (§ 5º da Cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99)

UF
CNPJ
INSCRIÇÃO ESTADUAL
VALOR





TOTAL (A TRANSPORTAR PARA O SUB-ITEM 1.3.1)


QUADRO 15 - DEDUÇÃO TRANSFERIDA PARA OUTRO ESTABELECIMENTO DO SUJEITO PASSIVO POR SUBSTITUIÇÃO (§ 5º da Cláusula décima primeira do Convênio ICMS 03/99)

UF
CNPJ
INSCRIÇÃO ESTADUAL
VALOR





TOTAL (TRANSPORTADO DO SUB-ITEM 1.3.2)


RELATÓRIO VII

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA - PROVISIONADO

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:


FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


QUADRO 1 - APURAÇÃO DO ICMS DEVIDO

1.1 VALOR PROVISIONADO CONFORME QUADRO 2.4 DO ANEXO VI DO PERÍODO

1.2 REPASSE GLOSADO REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 2)

1.3 REPASSE GLOSADO REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 3)

1.4 REPASSE GLOSADO REFERENTE AQUISIÇÕES DE AEAC DE OUTRAS UFs. (QUADRO 4)

1.5 VALOR DA PROVISÃO A SER REPASSADA (1.1 - 1.2 - 1.3 - 1.4)

1.6 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs (QUADRO 5)

1.7 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES (QUADRO 6)

1.8 DEDUÇÃO GLOSADA REFERENTE REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs (QUADRO 7)

1.9 VALOR DA PROVISÃO PARA DEDUÇÃO GLOSADA (1.6 + 1.7 + 1.8)

1.10 ICMS A RECOLHER (1.5 + 1.9)


QUADRO 2 - REPASSE GLOSADO REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO









TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.2)


QUADRO 3 - REPASSE GLOSADO REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO









TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.3)


QUADRO 4 - REPASSE GLOSADO REF. AQUISIÇÕES DE AEAC DE OUTRAS UFs

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO









TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.4)


QUADRO 5 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR DISTRIBUIDORAS/TRRs

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO









TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.6)


QUADRO 6 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. OPERAÇÕES REALIZADAS POR IMPORTADORES

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO









TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITEM 1.7)


RELATÓRIO VII

DEMONSTRATIVO DO RECOLHIMENTO DE ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA - PROVISIONADO

PERÍODO:


UF DESTINATÁRIA DO RELATÓRIO:


FLS.
/

DADOS DO EMITENTE DO RELATÓRIO

CNPJ


INSCRIÇÃO ESTADUAL


RAZÃO SOCIAL:


ENDEREÇO:


UF:


QUADRO 7 - DEDUÇÃO GLOSADA REF. REMESSAS DE AEAC PARA OUTRAS UFs

CNPJ
RAZÃO SOCIAL
UF
ICMS GLOSADO









TOTAL (A SER TRANSPORTADO PARA O ITE 1.8)


Declaro, na forma e sob as penas da lei, que as informações contidas neste relatório são a expressão da verdade e que as mesmas foram extraídas dos livros e documentos fiscais do contribuinte emitente.
IDENTIFICAÇÃO DO SIGNATÁRIO


NOME


CPF-MF


LOCAL E DATA

CÉDULA DE IDENTIDADE

UF


ASSINATURA DO RESPONSÃVEL

CARGO



TELEFONES